Регистрация ломбардов

Создание юридического лица регламентируется главой 4 ГК РФ, а также соответствующими Федеральными законами, в зависимости от выбранной организационно-правовой формы.

Наиболее удобной организационно-правовой формой для осуществления деятельности ломбарда является общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Определение состава участников (учредителей) ломбарда

Согласно ст. 7 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 N 14-ФЗ ООО может состоять от 1-го до 50-ти участников включительно.

В соответствии с п.1 ст. 2.2. Федерального закона «О ломбардах»:

Физическое лицо, имеющее неснятую или непогашенную судимость за преступление в сфере экономической деятельности или преступление против государственной власти, не вправе прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) самостоятельно или совместно с иными лицами, связанными с ним договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) акционерным соглашением, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) ломбарда, получать право распоряжения 10 и более процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал ломбарда.

Согласно п.4 ст. 2 Федерального закона «О ломбардах» ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме:

• предоставления краткосрочных займов гражданам,
• хранения вещей,
• оказания консультационных и информационных услуг.

Согласно ч.2 ст. 2 Федерального закона «О ломбардах»:

Ломбард должен иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Ломбард вправе иметь также полное фирменное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках.

Фирменное наименование ломбарда должно содержать слово «ломбард» и указание на его организационно-правовую форму.

Федеральным законом «О ломбардах» имеется предписание относительно режима работы:

Ломбард вправе ежедневно с 8 до 20 часов по местному времени принимать в залог и на хранение движимые вещи (движимое имущество), принадлежащие заемщику или поклажедателю и предназначенные для личного потребления, за исключением вещей, изъятых из оборота, а также вещей, на оборот которых законодательством Российской Федерации установлены соответствующие ограничения.

Согласно ч. 7 п. 3 ст. 346.12 НК РФ ломбард не вправе применять упрощенную систему налогообложения и должны применять общий режим налогообложения.

После регистрации в течение 30 дней ювелирные ломбарды обязаны встать на специальный учет в Пробирной инспекции по своему региону.

Постановка ломбарда на специальный учёт в государственной инспекции пробирного надзора осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26.03.1998 N 41-ФЗ и Постановлением Правительства РФ от 1 октября 2015 г. N 1052 «О ведении специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями».

А также зарегистрироваться в личных кабинетах Банка России и Росфинмониторинга.

Согласно требованиям 115-ФЗ Директор ломбарда и СДЛ должны пройти Целевой инструктаж в сфере ПОД/ФТ до (либо в день) открытия ломбарда (получения документов из ФНС).

В день получения документов из ФНС назначается Директор и СДЛ ломбарда, соответствующий квалификационным требованиям.

ПВК, приказ о назначении СДЛ и некоторые другие документы должны быть утверждены директором в день открытия ломбарда.

Важно!

Регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов осуществляется Банком России (п.3 ст.2.3 Закона №196-ФЗ).

Владельцам Ломбарда следует тщательно изучить все законы.

Наша компания предоставляет полный комплекс услуг — от консультации до составления Отчетности.