ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ НФО (МФО, КПК, ЛОМБАРДЫ)

Отчетность организации — Ломбард

Ломбардом является юридическое лицо — специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей (п.1 ст.2 Закона №196-ФЗ).

Ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг. Но разовые сделки по продаже основных средств и излишков материально-производственных запасов ломбард совершать может.

Регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов осуществляется Банком России (п.3 ст.2.3 Закона №196-ФЗ).

Ломбард обязан выполнять предписания и запросы Банка России и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда (п.8 ст.2 Закона №196-ФЗ).

 Помните!

  • Ломбарды могут находиться только на общей системе налогообложения
  • Отсутствие обязанности по уплате НДС не освобождает Вас от обязанности по предоставлению Декларации

В Личном кабинете участника финансового рынка (http://lk.fcsm.ru/Account/Login?ReturnUrl=%2f) размещена Программа-анкета для подготовки электронных документов, предназначенная для формирования и представления в Банк России отчетности в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью.

Важно! Неправильно составленная отчетность в результате приводит к получению Требований о предоставлении пояснений от ИФНС России и Предписаний от Банка России. Что в дальнейшем может привести к штрафам в размере от 500 до 700 тысяч рублей.

Такие финансовые потери могут быть весьма болезненными для компании.

Отчетность организаций – ЛОМБАРД -2020 год

*Смотрите информацию после таблицы*

дата Отчет Примечание Сдают в
15.01.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За Декабрь 19

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
20.01.2020 Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год   ФНС

20.01.2020 – бум.вид

27.01.2020 – эл.вид

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС  За 2019 год ФСС
27.01.2020 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость За 4 квартал 2019 ФНС
29.01.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Декабрь 19

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
30.01.2020 Отчет о деятельности ломбарда

(ф. 0420890)

Ежеквартально, не позднее 30

календарных дней по окончании отчетного периода

за календарный год сдают дважды — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.01.2020 Расчет по страховым взносам За 2019 год ФНС
30.01.2020 Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации

(ф. 0420891)

Ежегодно, не позднее 30 календарных дней после отчетного года и не позднее 30 календарных дней после дня изменения сведений, содержащихся в разделе II Отчета.

Указание ЦБ № 3927

Банк России
03.02.2020 Декларация по земельному налогу Представляется только организациями, имеющими в собственности землю ФНС
03.02.2020 Декларация по транспортному налогу Представляется только организациями, имеющими на балансе транспортные средства ФНС
17.02.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За январь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
17.02.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За январь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.02.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Январь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
02.03.2020 Сведения о доходах физических лиц (2-НДФЛ) За 2019 год ФНС
02.03.2020 Расчет 6-НДФЛ За 2019 год ФНС
02.03.2020 Сведения о страховом стаже застрахованных лиц за предшествующий календарный год Совместно сдаются Сведения по страхователю ОДВ-1 ПФР
07.03.2020 Декларация о плате за негативное воздействие на окружающую среду за предшествующий календарный год Если у предприятия только одна площадка и ей присвоена 4-я категория или все имеющиеся площадки имеют 4-ю категорию — отчитываться за НВОС не нужно. Росприроднадзор
16.03.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За фераль 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
16.03.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За февраль 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
23.03.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Февраль 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
30.03.2020 Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций За 2019 год ФНС
30.03.2020 Отчет о деятельности ломбарда + Бухгалтерская отчетность

(ф. 0420890)

90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.03.2020 Декларация по налогу на имущество организаций Организации, у которых нет имущества, признаваемого объектом налогообложения, не сдают расчеты и декларации ФНС
31.03.2020

 

 

Бухгалтерская отчетность

Бухгалтерский баланс.

Форма 1

ФНС

Отчет о прибылях и убытках.

Форма 2

Отчет об изменениях капитала.

Форма 3

Отчет о движении денежных средств.

Форма 4

Пояснения к бухгалтерскому балансу
15.04.2020 Заявления о подтверждении основного вида экономической деятельности Подают, чтобы подтвердить право плательщика «несчастных» взносов на применение тарифа определенной величины по ним. Если страхователь не подаст, то фонд выберет максимально возможный тариф, соответствующий тем из видов деятельности, которые заявлены страхователем в ЕГРЮЛ при регистрации, и уведомит об этом в срок до 1 мая. ФСС
15.04.2020 Справка-подтверждение основного вида экономической деятельности
15.04.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За март 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.04.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За март 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.04.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Март 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России

20.04.2020 – бум.вид

27.04.2020 – эл.вид

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС  За 1 квартал 2020 ФСС
27.04.2020 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость За 1 квартал 2020 ФНС
28.04.2020 Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций За 1 квартал 2020 ФНС
30.04.2020 Расчет 6-НДФЛ За 1 квартал 2020 ФНС
30.04.2020 Отчет о деятельности ломбарда

(ф. 0420890)

Ежеквартально, не позднее 30

календарных дней по окончании отчетного периода

за календарный год сдают дважды — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.04.2020 Расчет по страховым взносам За 1 квартал 2020 ФНС
15.05.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За апрель 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.05.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За апрель 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
27.05.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Апрель 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России

31.05.2020

 

Представление финансовой информации об иностранных клиентах по Стандарту ОЭСР За 2019 ИФНС
15.06.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За май 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.06.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За май 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
22.06.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За май 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
15.07.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За июнь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.07.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За июнь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.07.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За июнь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России

20.07.2020 – бум.вид

27.07.2020 – эл.вид

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС  За полугодие 2020 ФСС
27.07.2020 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость За 2 квартал 2020 ФНС
28.07.2020 Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций За полугодие 2020 ФНС
30.07.2020 Отчет о деятельности ломбарда

(ф. 0420890)

Ежеквартально, не позднее 30

календарных дней по окончании отчетного периода

за календарный год сдают дважды — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.07.2020 Расчет по страховым взносам За полугодие 2020 ФНС
31.07.2020 Расчет 6-НДФЛ За полугодие 2020 ФНС
17.08.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За июль 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
17.08.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За июль 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.08.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За июль 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
15.09.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За август 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.09.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За август 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.09.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За август 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
15.10.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За сентябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.10.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За сентябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
20.10.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За сентябрь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России

20.10.2020 – бум.вид

26.10.2020 – эл.вид

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС  За 9 месяцев 2020 ФСС
26.10.2020 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость За 3 квартал 2020 ФНС
28.10.2020 Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций За 9 месяцев 2020 ФНС
30.10.2020 Отчет о деятельности ломбарда

(ф. 0420890)

Ежеквартально, не позднее 30

календарных дней по окончании отчетного периода

за календарный год сдают дважды — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.10.2020 Расчет по страховым взносам За 9 месяцев 2020 ФНС
02.11.2020 Расчет 6-НДФЛ За 9 месяцев 2020 ФНС
16.11.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За октябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
16.11.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За октябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
23.11.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За октябрь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
15.12.2020 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За ноябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.12.2020 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За ноябрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
21.12.2020 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За ноябрь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
15.01.2021 Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М 

За декабрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
15.01.2021 Сведения о трудовой деятельности СЗВ-ТД

За декабрь 2020

Ежемесячно до 15 числа

ПФР
20.01.2021 Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год   ФНС

20.01.2021– бум.вид

25.01.2021– эл.вид

Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС  За 2020 год ФСС
25.01.2021 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость За 4 квартал 2020 ФНС
29.01.2021 Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций

(ф. 0420001) = За Декабрь 20

Ежемесячно, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Указание ЦБ № 4263

Банк России
30.01.2021 Отчет о деятельности ломбарда

(ф. 0420890)

Ежеквартально, не позднее 30

календарных дней по окончании отчетного периода

за календарный год сдают дважды — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Указание ЦБ № 3927

 

Банк России
30.01.2021 Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации

(ф. 0420891)

Ежегодно, не позднее 30 календарных дней после отчетного года и не позднее 30 календарных дней после дня изменения сведений, содержащихся в разделе II Отчета.

Указание ЦБ № 3927

Банк России
сроки сдачи отчетов смотрите на сайте Росстата

 

 

Отчетность в РОССТАТ

На сайте Росстата можно скачать перечень необходимых форм отчетности и сроки сдачи. Если список пуст, значит в Росстат не сдаете.

https://websbor.gks.ru/online/#!/gs/statistic-codes

 

Росстат

*** Отчет о результатах проверки клиентов по Перечню террористов

Ежеквартально, не позднее 3 рабочих дней с даты окончания проверки.

Представляется в Росфинмониторинг через личный кабинет (ЛК) в виде ФЭС на основании Указания ЦБ № 3484 и пп. 7 п. 1 ст. 7 ФЗ № 115.

Внутренний отчет СДЛ руководителю ломбарда

В Росфинмониторинг отчет предоставлять не надо

Формируется в ломбарде 1 раз в год от СДЛ Директору. Дата формирования определяется самим ломбардом, для удобства дату можно отсчитывать от дня регистрации ООО.